審計委員會
審計委員會
一、審計委員會權責
審計委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議，其旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會以監督公司下列事項為主要目的：
公司財務報表之允當表達
簽證會計師之選(解)任及獨立性之績效。
公司內部控制之有效實施。
公司遵循相關法令及規則。
公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會審議的主要項目如下：
依證券交易法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
年度財務報告及半年度財務報告。
其他公司或主管機關規定之重大事項。
二、審計委員會成員及出席情形
第二屆審計委員會由4名獨立董事組成，成員專業資格與經歷如下：
姓名 |
主要學經歷 |
目前兼任本公司及其他公司之職務 |
王慧玲(召集人) |
德州大學阿靈頓分校 MBA勤業眾信聯合會計師事務所 審計員美國會計師及臺灣會計師考試合格中華開發資本（股)公司 投資部資深協理 |
東浦精密 獨立董事東浦精密 薪酬委員 |
官志亮 |
政大企管系博士宜蘭大學應用經濟與管理學系主任暨研究所所長/EMBA執行長開南大學學務長交通部公路總局審議會委員臺北市政府市營事業機構經營績效考核委員 |
東浦精密 獨立董事東浦精密 薪酬委員會召集人東浦精密 永續發展委員國立宜蘭大學應用經濟與管理學系副教授日成控股 獨立董事聯寶電子 獨立董事動力科技 獨立董事財團法人商業發展研究院研究教師勞動部跨國人力仲介服務品質評鑑委員 |
陳盈壽 |
東海大學法律系長盈聯合法律事務所執業律師 |
東浦精密 獨立董事東浦精密 薪酬委員長盈聯合法律事務所執業律師 |
鄭傳士 |
國立中興大學商學院 會計學系勤業眾信聯合會計師事務所 審計員博龍財金科技有限公司 研究副理高考會計師合格 |
東浦精密 獨立董事東浦精密 薪酬委員東浦精密 永續發展委員會召集人博觀資本投資股份有限公司 董事長鼎碩資本投資股份有限公司 研究經理 |
*鄭傳士獨立董事於113年6/13新任，年度應出席次數為3次。
職稱 |
姓名 |
應出席次數 |
實際出席次數 |
委託出席次數 |
實際出席率(%) |
獨立董事(召集人) |
王慧玲 |
7 |
7 |
0 |
100% |
獨立董事 |
官志亮 |
7 |
6 |
0 |
85.7% |
獨立董事 |
陳盈壽 |
7 |
7 |
0 |
100% |
獨立董事 |
鄭傳士 |
3 |
3 |
0 |
100% |
|
|
總計 |
24 |
23 |
0 |
95.8% |
三、審計委員會113年度工作重點
通過公司財務報告。
內部控制制度有效性之考核。
委任簽證會計師及評估簽證會計師之獨立性及AQI審計品質。
關係人交易之審查。
盈餘分派審查。
重大之資金貸與、背書或提供保證案之審核。
經理人、公司治理主管及稽核主管人事案。
公司重大投資案。
涉及董事自身利害關係之事項之評議。
四、審計委員會運作情形 (113年度通過之各項議案)
屆次 |
次 |
日期 |
|
議案內容 |
證交法第14條之3所列事項 |
委員意見 |
決議結果 |
一 |
16 |
113/2/21 |
1 |
本公司112年度營業報告書及財務報表 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
2 |
本公司112年度內部控制制度聲明書 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
3 |
本公司海外轉投資子公司盈餘分配政策案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
4 |
本公司全資下屬公司東裕塑膠盈餘分派案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
5 |
本公司對東浦精密光電(泰國)有限公司投資架構調整案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
6 |
訂定本公司國內第三次有擔保可轉換公司債112年第4季
|
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
7 |
本公司全資下屬公司東浦精密光電(泰國)有限公司廠房興建案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
一 |
17 |
113/3/25 |
1 |
112年度盈餘分派案暨訂定除息相關日期案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
2 |
本公司之關係企業東莞東裕塑膠有限公司擬對
|
V |
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
3 |
東浦集團會計師簽證公費案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
4 |
本公司審計品質指標(AQI)資料並納入委任(續任)113年
|
V |
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
5 |
本公司財務暨會計主管異動案 |
V |
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
6 |
本公司治理主管異動案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
一 |
18 |
113/4/24 |
無（本次僅報告事項) |
|
無 |
不適用。 |
|
一 |
19 |
113/6/11 |
1 |
本公司擬對心誠鎂行動醫電股份有限公司投資案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
二 |
1 |
113/7/24 |
1 |
本公司113年第2季合併財務報告 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
2 |
本公司對「麥金開發投資有限合夥」投資案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
3 |
本公司全資下屬公司東浦精密光電(泰國)有限公司資本支出案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
4 |
本公司「核決權限管理辦法」修正案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
5 |
本公司「內部控制制度」暨「內部稽核施行細則」部分條文修正案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
6 |
訂定本公司國內第三次有擔保可轉換公司債113年第2季轉換發普通股之發行新股基準日案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
二 |
2 |
113/10/23 |
1 |
113年第3季合併財務報告 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
2 |
內部稽核主管異動案 |
V |
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
3 |
「風險管理辦法」訂定案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
4 |
「誠信經營守則」修訂案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
5 |
「吹哨者舉報管道及保護管理辦法」訂定案 |
|
有 |
修正目的段，待下次會議討論。 |
|||
6 |
訂定國內第三次有擔保可轉換公司債113年第3季轉換發普通股之發行新股基準日案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
7 |
東浦精密光電(泰國)有限公司向匯豐銀行曼谷分行申請融資額度並由本公司對其提供背書保證案 |
V |
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
二 |
3 |
113/12/10 |
1 |
檢舉制度管理辦法新訂案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
2 |
簽證會計師獨立性及適任性評估案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
3 |
內部控制制度暨內部稽核施行細則之「永續資訊管理作業」訂定案 |
V |
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
4 |
114年度稽核計畫訂定案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||
5 |
境外轉投資架構重整案 |
|
無 |
審議通過，並呈董事會決議。 |
|||